금융당국이 다음 달 말 종료 예정이었던 소상공인·자영업자 대출만기·이자상환 유예 조치의 4차 재연장을 추진하기로 하면서 은행들의 대손충당금 추가 적립 여부에 관심이 쏠리고 있다.

시중은행들은 향후 부실화 가능성을 내다보고 충당금을 충분히 쌓았다는 입장이다. 반면 금융당국은 부실채권 위험성을 보다 보수적으로 봐야 한다고 주장하고 있다.

23일 금융권에 따르면 지난 21일 여야 합의로 '소상공인 및 방역 지원을 위한 추가경정 예산안'이 의결·확정되면서 금융위원회도 소상공인과 자영업자의 대출만기·이자상환 유예 조치 연장을 검토하기로 했다.

당초 금융위는 잠재부실 확대에 대한 우려 때문에 3월 말 만기연장·상환유예 종료를 원칙으로 하겠다는 입장이었다.

하지만 소상공인 업계와 정치권 등에서 대출만기 연장과 이자상환 유예 조치를 지속해야 한다고 촉구하는 목소리가 커진 데다 국회가 전격 재연장을 결정하면서 금융당국도 4차 연장을 피할 수 없게 됐다.

코로나19 금융지원 연장이 확정됨에 따라 은행권에 충당금을 추가 적립하라는 금융당국의 요구도 한층 더 강화될 것으로 보인다.

은행권은 앞서 당국 지침에 따라 중소기업 및 소상공인의 대출 원금 만기를 세 차례 연장하고 이자 상환도 유예해줬다. 지난 1월 말 기준 KB국민·신한·하나·우리·NH농협 등 5대 시중은행의 코로나19 금융지원으로 납기가 연장된 대출과 이자의 총액은 총 139조4494억원으로 집계됐다.

금융당국은 은행권에 충당금을 추가 적립하라고 끊임없이 권고하는 상황이다.

고승범 위원장은 지난 1월에 열린 금융위원회 간부회의에서 "금융사는 금리 인상에 따른 부실 위험 확대 소지를 면밀히 분석하면서 대손충당금 등 완충력을 충분히 쌓아야 한다"며 "단기 성과와 수익 추구에 매몰돼 위기 대응 여력 확충에 소홀해서는 안 된다"고 강조했다.

이에 대해 은행들은 규정에 따라 충당금을 충분히 쌓았다는 입장을 밝히고 있다.

4대 금융지주가 지난해 4분기 적립한 대손충당금 규모는 1조4321억원으로 전분기보다 2.4배 늘었다. KB금융이 가장 큰 규모인 5420억원을 적립했고 신한금융은 4311억원, 하나금융은 2340억원, 우리금융은 2250억원의 대손충당금을 확충했다.

서영호 KB금융지주 전무는 "작년에 선제적으로 신용충당 준비금 쌓으려고 노력했으며 지난 20년 동안 겪었던 최고수준의 리스크를 감안했다"고 밝혔다.

남궁원 하나금융 경영기획그룹 부행장은 "지난해 4분기에는 오미크론 국내 확산세를 고려해 올해 경기 불확실성 대응을 위해 선제 충당금을 적립하는 등 추가 손실흡수 능력을 강화했다"고 강조했다.

이태경 신한금융 최고재무책임자(CFO)는 "이자상환유예가 종료되더라도 기존에 적립한 충당금으로 충분히 커버할 수 있다"고 말했다.

문제는 최근 오미크론 대유행과 함께 금리 인상, 인플레이션 등 변수가 늘어나면서 금융사들도 부실을 인지해 충당금을 얼마나 쌓아야 하는지 명확하게 계산하기 어려워지고 있다는 점이다.

금융권 관계자는 "과거 데이터 등을 기반으로 충당금을 얼마나 쌓아야 할지 추정해야 하는데 코로나 팬데믹 상황에서는 다른 금융위기 때처럼 리스크 예측이 쉽지 않다"고 말했다.

특히 최근 금리가 본격적인 상승 추세에 접어들면서 차주의 자금 부담이 커지고 있어 향후 부실대출의 '뇌관'으로 작용할 수 있다는 분석이 나온다.

이태경 신한금융 최고재무책임자(CFO)는 "금리가 상승하면 원리금 부담이 늘어나고 신용등급이 떨어지는 차주가 생기면서 향후 경상적으로 대손충당금이 늘어날 수 있다"고 말했다.

이에 당국은 현재 금융사들의 충당금 적립비율이 적정한지와 함께 은행의 대손충당금 산정 체계를 개편하는 방안을 검토 중인 것으로 알려졌다.

홍남기 경제부총리 겸 기획재정부 장관은 지난 11일 열린 거시경제금융회의 직후 "잠재부실 현재화 위험에 대비해 금융권의 손실흡수능력을 확충하기로 했다"며 "(금융사들의) 대손충당금 적립실적을 점검해 충분한 적립을 유도하고 예상손실 전망모형 점검 등 제도개선을 병행 추진할 것"이라고 말했다.